Firma care administrează spălătoria auto din parcarea Complexului comercial E-gros a fost amendată de ANAF pentru sume găsite în plus în casa de marcat și care nu puteau fi justificate. Administratorul firmei și o angajată au susținut că banii îi aparțineau acesteia și urmau să fie folosiți drept rest la plățile cash făcute de clienți, însă firma nu a reușit să dovedească această ipoteză. ANAF a aplicat o amendă de 30.000 lei, fără posibilitatea ca societatea să plătească minimul sancțiunii. În vara anului trecut, firma a fost amendată și de Inspectoratul Teritorial de Muncă cu 100.000 lei pentru muncă la negru.
O firmă din Iași a fost sancționată cu amendă de 30.000 lei de la Direcția Regională Antifraudă Fiscală 1 Suceava pentru diferențele de bani găsite în casa de marcat și nedeclarate. Firma Smiley Wash SRL, cu punctul de lucru în parcarea Complexului E-gros, administrată de Nicu Octavian Hordilă, a fost prinsă pe picior greșit în urma unui control făcut în vara acestui an. Societatea a fost sancționată și de Inspectoratul Teritorial de Muncă în august 2024 pentru muncă la negru.
Bani în plus în casa de marcat. Justificarea banilor: rest pentru clienți
Inspectorii antifraudă au aplicat amenda conform OUG 28/1999, societatea fiind obligată să introducă documente justificative pentru sumele din terminalul de marcat. Conform art 4, societatea era obligată „să întocmească documente justificative pentru sumele introduse în unitatea de vânzare a bunurilor sau de prestare a serviciilor, altele decât cele pentru care au emis bonuri fiscale sau cele înscrise în registrul special, după caz, precum și pentru sumele extrase din unitatea de vânzare a bunurilor sau de prestare a serviciilor, altele decât cele utilizate pentru a acorda rest clientului”.
Amendă de 30.000 lei pentru 1.036 lei găsiți în plus
Cu toate acestea, societatea nu a justificat banii din casa de marcat, iar inspectorii au dat amenda de 30.000 lei.
„În ziua de 3 iulie 2025, echipa de inspectori a efectuat un control antifraudă la sediul secundar situat pe Calea Chișinăului, nr.29-Complex Comercial E-gros, aparținând contribuabilului Smiley Wash SRL, unde se desfășoară activități de spălătorie autovehicule. A fost inventariat numerarul existent în incinta punctului de lucru dotat cu AMEF conectat la sistemul informatic al ANAF în scopul transmiterii de date, identificându-se suma de 1.846 lei. Suma a fost comparată cu datele înregistrate de AMEF și a rezultat o diferență în plus de 1.101 lei, care a fost justificată prin 65 lei încasați prin POS, și 1.036 lei reprezentând bani personali pentru care nu au fost întocmite documente justificative, încălcând astfel OUG 28/1999”, au menționat cei de la ANAF.
Administratorul firmei: „Fapta nu există”
Firma a susținut că în fața inspectorilor ANAF vânzătoarea a menționat că banii îi aparțineau. Femeia a motivat că banii găsiți în plus erau schimbați pentru a putea da rest și că uitase să îi pună în geantă.
„Mai mult decât atât, potrivit camerelor de luat vederi, se poate observa cu ușurință momentul în care vânzătoarea merge în spate, scoate bani din poșetă pentru a schimba ca să poată da mărunt cash. Fapta nu există, iar inspectorii antifraudă ar fi trebuit să ia în considerare pentru aplicarea amenzii și constatarea faptei de toate circumstanțele săvârșirii faptei contravenționale și mai mult asupra gradului de vinovăție”, susțin reprezentanții Smiley Wash SRL.
„ANAF nu ne-a permis să plătim minimul amenzii”
În plus, aceștia au precizat că ANAF nu le-a permis să plătească minimul amenzii în 15 zile, așa cum arată legea, motiv care ar putea duce la anularea sancțiunii în instanță.
„Pe de altă parte, contrar prevederilor legale, inspectorii antifraudă nu au acordat dreptul de a achita la jumătate minimul amenzii contravenționale. Prin procesul verbal de contravenție, inspectorii antifraudă inserează la minimum amenzii de plată în 15 zile tot 30.000 lei. Ca urmare, ANAF nu a putut să ne permită plata minimă a amenzii contravenționale”, susține administratorul firmei, care a mai precizat că amenda este împovărătoare pentru societatea sa.
Amendă de la ITM pentru muncă la negru
Firma Smiley Wash a fost amendată în cursul anului trecut și pentru muncă la negru. Societatea a exploatat cel puțin cinci persoane în cursul anului trecut care munceau la negru, fără contracte de muncă. Inițial, la un prim control din luna august 2024, ITM a descoperit patru angajați care lucrau și câte 12 ore pe zi la negru. La mai puțin de o lună distanță, în septembrie, ITM a revenit în același loc și a mai descoperit încă o persoană care, de asemenea, lucra fără contract de muncă. Societatea a fost amendată cu 100.000 de lei, dar administratorul a contestat sancțiunea. Acesta a susținut că toate cele cinci persoane erau de fapt angajate ale altei societăți și că ITM a controlat o altă firmă care a administrat în trecut spălătoria.
Pe 2024, Smiley Wash SRL a raportat o cifră de afaceri de circa 115.000 lei, datorii de peste 116.000 lei și a declarat profit negativ de 73.000 lei.
Vlad ROTARU